★為替先物予約★

こんにちは!中小企業診断士を目指すアオです!少しずつですが、ブログを更新する習慣ができてきている気がします!

今回は為替先予約の理解をしていきたいと思います!実際の例も入れるので理解しやすいと思います✨

為替先物予約とは

将来における通貨の売買額および売買レートについて、金融機関と取り決めを行なっておくこと!

う〜ん。。少し分かりづらい🤏

簡単に言うと、

銀行さん。すいません。

海外の会社から発注もらって売上が上がるんですけど、🤗入金が半年後になります。

半年後の為替レートがいくらになるか分からないから、😅(不安)

今回決めた価格で半年後交換して下さーい✨

って感じかな!

なんとなぁ〜く分かるような、分からんような、、

で、なんでそんなもんがあるのー?

では、もっと掘り下げて実際の取引をイメージしていきましょう!

例えば日本で仕入れて海外で販売する場合

仕入れと売上の通貨が違う💦パニック💦

日本で買って日本で売ると、使う通貨は円だけだから、計算が簡単😌ホッ

じゃあ!販売は日本だけで!笑

待て待て!逃げるな逃げるな!

🤪

説明するから頑張ろ!

🥺

では、

日本だけなら計算は

売上(円)仕入(円)=利益

だよね。

例えば、アメリカに売ると、

売上(ドル)仕入(円)=利益

となるが、ここで問題!

ドルと円通貨が違う!😱出た!

もし、ずーっと1ドル=100円なら何も問題はないけど、1ドル=○円ってすぐ価値が変わってしまうのです😤

え〜🤢

イコール(=)が僕の知ってるイコール(=)

じゃない!イコールの先が変わるの?🤑

そーなんだよ!それが大問題!

日本円の価値は変動しているってこと!

日本でしか買い物していなかったから1万円は1万円という価値で、変わる事はなかったけど、

世界との取引になると相手💲との関係で¥(円)の価値が変わってしまうんだ!

【イメージ】

円安:円が安くなる=円の価値が下がる↘️

100万円で買えてた🚘(アメリカ産)が円安で円の価値が下がり、🚘の購入に1.000万円必要になる

みたいな感じ!

😱

1ドル=100円貰ったけど、翌日しか受け取れない場合に、翌日1ドル=90円になってしまった、、、

こうなとこが起こる理由は

入金と出金のタイムラグが発生するから

仮に、貰った瞬間に1ドル=100円で、引き出せれば、問題はない!

海外の販売分が、売上が確定した時点で入金があり、その時の為替を元に、同時に出金されれば問題ない!誰も困らない!為替予約も必要ない!

しかし、

実際は、タイムラグは発生し、為替は変動する。。。

例)仕入時 100円=1ドル

【想定収支】

仕入  100万円

売上  1.1万ドル=110万円

見積書、発注時は1ドル=100円だが、売上が上がり、入金があるのは3ヶ月後。

やったー✨売れた😊

利益 10万円を想定✨

※3ヶ月後、円高になり1ドル=90円になった。

やったー!入金があった✨

ん?おかしい。。利益が出ていない😱??

なぜかというと、、、計算してみよう!

仕入 100万円(1ドル=100円)

売上 1.1万ドル

ここまでは一緒だか、しかし

1ドル=90円    ん?

1.1万ドル✖️90円=99万円!

という事は、

売上99万円➖仕入100万円=▲1万円!

マイナスやないかい🤜

これが

為替リスク

このリスクを防ぐ為に、

為替先物予約✨がある!

利益を考えるタイミングの1ドル=100円をキープしていれば、何も問題なかった!

じゃあ、発注を貰ったタイミングで入金時期(3ヶ月後)に1ドル=100円で交換する権利

銀行から買う!

これが為替予約である✨

累計学習時間 財務会計9.5/50時間

合計9.5/320時間

試験までのカウントダウン残り154日!

過去の自分に感謝できる未来を!

って事は今が大事⁉︎

以上!では!バイバーイ^_^

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