こんにちは！中小企業診断士を目指すアオです！少しずつですが、ブログを更新する習慣ができてきている気がします！
今回は為替先予約の理解をしていきたいと思います！実際の例も入れるので理解しやすいと思います✨
為替先物予約とは
将来における通貨の売買額および売買レートについて、金融機関と取り決めを行なっておくこと！
う〜ん。。少し分かりづらい🤏
簡単に言うと、
銀行さん。すいません。
海外の会社から発注もらって売上が上がるんですけど、🤗入金が半年後になります。
半年後の為替レートがいくらになるか分からないから、😅（不安）
今回決めた価格で半年後交換して下さーい✨
って感じかな！
なんとなぁ〜く分かるような、分からんような、、
で、なんでそんなもんがあるのー？
では、もっと掘り下げて実際の取引をイメージしていきましょう！
例えば日本で仕入れて海外で販売する場合
仕入れと売上の通貨が違う💦パニック💦
日本で買って日本で売ると、使う通貨は円だけだから、計算が簡単😌ホッ
じゃあ！販売は日本だけで！笑
待て待て！逃げるな逃げるな！
🤪
説明するから頑張ろ！
🥺
では、
日本だけなら計算は
売上（円）➖仕入（円）＝利益
だよね。
例えば、アメリカに売ると、
売上（ドル）➖仕入（円）＝利益
となるが、ここで問題！
ドルと円通貨が違う！😱出た！
もし、ずーっと1ドル＝100円なら何も問題はないけど、1ドル＝○円ってすぐ価値が変わってしまうのです😤
え〜🤢
イコール（＝）が僕の知ってるイコール（＝）
じゃない！イコールの先が変わるの？🤑
そーなんだよ！それが大問題！
日本円の価値は変動しているってこと！
日本でしか買い物していなかったから1万円は1万円という価値で、変わる事はなかったけど、
世界との取引になると相手💲との関係で¥（円）の価値が変わってしまうんだ！
【イメージ】
円安:円が安くなる＝円の価値が下がる↘️
と
100万円で買えてた🚘（アメリカ産）が円安で円の価値が下がり、🚘の購入に1.000万円必要になる
みたいな感じ！
😱
1ドル＝100円貰ったけど、翌日しか受け取れない場合に、翌日1ドル＝90円になってしまった、、、
こうなとこが起こる理由は
入金と出金のタイムラグが発生するから
仮に、貰った瞬間に1ドル＝100円で、引き出せれば、問題はない！
海外の販売分が、売上が確定した時点で入金があり、その時の為替を元に、同時に出金されれば問題ない！誰も困らない！為替予約も必要ない！
しかし、
実際は、タイムラグは発生し、為替は変動する。。。
例）仕入時 100円＝1ドル
【想定収支】
仕入 100万円
売上 1.1万ドル＝110万円
見積書、発注時は1ドル＝100円だが、売上が上がり、入金があるのは3ヶ月後。
やったー✨売れた😊
利益 10万円を想定✨
※3ヶ月後、円高になり1ドル＝90円になった。
やったー！入金があった✨
ん？おかしい。。利益が出ていない😱？？
なぜかというと、、、計算してみよう！
仕入 100万円（1ドル＝100円）
売上 1.1万ドル
ここまでは一緒だか、しかし
1ドル＝90円 ん？
1.1万ドル✖️90円＝99万円！
という事は、
売上99万円➖仕入100万円＝▲1万円！
マイナスやないかい🤜
これが
為替リスク
このリスクを防ぐ為に、
✨為替先物予約✨がある！
利益を考えるタイミングの1ドル＝100円をキープしていれば、何も問題なかった！
じゃあ、発注を貰ったタイミングで入金時期（3ヶ月後）に1ドル＝100円で交換する権利を
銀行から買う！
これが為替予約である✨
累計学習時間 財務会計9.5/50時間
合計9.5/320時間
試験までのカウントダウン残り154日！
過去の自分に感謝できる未来を！
って事は今が大事⁉︎
以上！では！バイバーイ^_^
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